新疆农业大学2013年财务预算执行情况和2014年财务预算安排.doc

新疆农业大学 2013 年财务预算执行情况和 2014 年财务预算安排 ——在第十届三次教代会暨第十八届三次工代会上的财务工作报告 邓新胜 （2014 年1 月12 日） 各位代表： 我受学校委托，向本次教代会报告学校 2013 年财务预算执行 情况和 2014 年财务预算安排，并听取代表们的意见和建议。 一、2013 年度财务预算执行情况（见附表 1-1） 2013 年学校总收入为 81770 万元（含 2012 年基建专项结余 3.3 亿元），总支出为 47011 万元。总收入比预算增加 16986 万元， 增加的主要原因是财政专项资金增幅较大。学校支出与预算相比， 减少 19520 万元，减少的主要原因是部分基建项目尚在办理前期手 续、未全面开工，预算支出未实现。2013 年总收支结余为 34759 万元，其中日常经费预算的收支结余为 1681 万元，到位基建专项 未能使用而形成的专项结余 3.3 亿元。 （一）日常预算收入情况（见附表 1-2） 2013 年完成预算收入 35254 万元，比年初预算增加 5152 万元。 原因是学校的财政拨款收入、事业收入和其他收入比预算都有增长。 其中财政生均拨款和中央财政支持地方高校专项资金增加较多。其 他收入中到位政府燃气补贴 1193 万元。 （二）日常预算支出情况(见附表 1-3) 1 1.学校人员经费总支出为 17423 万元，与预算相比增加 304 万元。主要是增加了职工医疗保险和部分离退休人员经费。 2.学生补贴及德育经费支出为 3500 万元，与预算相比减少 152 万元，主要是部分学生经费另由专项经费支出。 3.教学直接经费支出为 1043 万元，比预算减少 531 万元。主 要原因是：未按专业增加教学经费，教学实习基地建设经费实际支 出 42 万元，网络课程经费拨付 14 万元。 4.行政及管理经费支出 739 万元，其中机关各部门支出 389 万元，与预算基本一致；教学单位支出 350 万元，比预算减少 115 万元，原因是教学单位的部分行政经费已在 2012 年提前预拨。 5.学科建设投入 6488 万元，比预算增加 1841 万元，主要原 因是增加了高层次人才引进经费和省部共建经费；校级重点实验室 补贴和科教设备维修基金用其他专项资金安排。 6.后勤保障支出 4833 万元，比预算增加 521 万元。主要原因 是按服务合同实际拨付了后勤经费，增加了南配电室改造和国际教 育学院工程的尾款。 7.其他支出 1227 万元，比预算减少 149 万元。主要原因是日 元转贷手续费和项目办经费没有拨付；按政府要求扣减了日常公用 经费拨款 237 万元。 （三）新增专项收支情况（见附表 1-4） 2013 年财政下拨 20 余项事业发展专项资金，共 4385 万元， 按要求拨付完毕。 （四）财政基建收支（见附表 1-5） 2 财政在 2012 年下拨基建专项 3.3 亿元的基础上，2013 年又下 拨了农科楼、农业科技中心等基建专项资金 7450 万元；2013 年基 建支出 7372 万元，基建专项结余 3.3 亿元。 二、2013 年的财务工作情况 按照校党委、校行政的工作安排，学校财务部门开拓进取、 真抓实干，筹集办学资金，保障各项支出，加强制度建设，提高服 务质量，圆满完成了年内各项工作任务，为学校事业发展提供了可 靠的财力支持。 （一）各项收入持续增长 2013 年面对财政收入趋紧、申请专项困难，以及减少学校公 用经费的不利局面，学校各部门齐心协力、积极应对，采取有力措 施，加强财政政策研究，多渠道争取财政支持，确保了学校财政拨 款的持续增长。2013 年学校收入（不含基建专项）比上年增长了 3300 万元，其中生均经费总额增加 1035 万元。争取基建拨款和各 类专项资金共 1.18 亿，为加强学校基础设施建设、改善办学条件， 提供了有力的资金支持；学费等事业收入和其他收入都有一定幅度 的增长，特别是到位燃气补贴 1192 万元，有效的保障了学校供暖 的运行。 （二）继续保障和改善民生 学校扎实推进民生建设，优先从收入中安排人员经费，保障 职工工资、津贴补贴和课时费的足额发放。发放了在职职工 2012 年精神文明奖及综合治理奖 3000 元/人。2013 年全校在职教职工 工资外收入人均达到 4.47 万元。按政策提高了职工医疗保险增加 3 支出 304 万元。发放重点岗补贴 270 万元。 2013 年财政各项离退休拨款为 3501 万元，实际支出为 6237 万元，学校从学费等收入中拿出了 2736 万元，补贴离退休工资、 生活补贴、活动费和医疗保险等，发放 2012 年精神文明奖及综合 治理奖 173 万元。 （三）不断加大学科建设投入 为提升我校核心竞争力和整体办学水平，学科建设资金投入 逐年增长。在安排专项资金加强师资队伍建设的同时，今年投入 2869 万元预留职工集资建房 80 余套，为吸引高层次人才创造良好 条件。中央支持地方高校专项、重点学科经费、重点产业紧缺人才 专项的足额到位和及时拨付，对高端科研仪器设备的更新购置，进 行前沿科学研究提供了必要的物质基础，提升了学校科学研究能力 和教学水平。 （四）支持和保障基础设施建设 2013 年不占用学校运行经费，主要依靠财政专项拨款，投入 7372 万元进行基础设施建设。完成了 1.5 万平方米的两栋学生公 寓楼工程建设、开工建设了近 8000 平方米的 2 号风雨操场工程、 支付了 1000 万元的学生新食堂工程款。 投入各类资金 1400 余万元， 完成了各项维修和改造工程、支付了部分工程的质保金。此外，25 万平方米的职工集资建房工程也在稳步推进, 施工工程合同金额 为 6.08 亿元，2013 年已完成投入 3.27 亿元。 （五）改进工作作风，推进服务创新 在不断加强财务管理，做好核算工作的同时，2013 年财务部 4 门把师生员工关注的热点难点问题放在工作的首位，不断改进工作 作风、努力提高工作水平，推出多项新举措，下大气力搞好服务工 作。一是拓宽沟通渠道，在校园网论坛上注册服务用户，与学生进 行互动交流，解答助学金发放和学费等相关问题；二是试行科研经 费研究生报账员制，使部分科研项目负责人能够从琐碎的报销事项 中解脱出来；三是继续推进财务公开，开通“职工个人收入网上查 询系统”，使全校职工随时都能查询工资及津贴等个人收入发放情 况；四是改进支付方式，对现金报销实行银行卡转账，推行了网上 银行业务，提高了办事效率，减少了支付压力和结算风险；五是推 出“无等候报账”业务，设立无等候专柜，缓解报账难、报账慢现 象，减少排队等待时间；六是研发了工资外收入网上申报平台，大 幅度减轻各申报单位的工作量，提高了准确性和及时性，加强了监 督和管理。 三、2014 年度财务预算安排 2014 年学校编制预算的总体要求是：量入为出、统筹兼顾、 保证重点、深化改革，积极稳妥的安排各项资金，努力实现学校又 好又快发展。 2014 年学校经费预算，已落实的资金来源为 67765 万元（含 2013 年基建结转资金 3.3 亿），需要安排的支出为 65274 万元，收 支结余为 2491 万元，主要是基建专项结余（见附表 2-1） 。 （一）日常收入预算（见附表 2-2） 2014 年学校可支配日常收入达到 34687 万元（含上年结余资 金 1681 万元）。在本年收入中，财政拨款 20903 万元，占本年收入 5 的 63％；校本部各类学生学费住宿费收入为 7176 万元，占本年收 入的 22%；其他收入为 4927 万元，占本年收入的 15％。在财政拨 款中，本年生均拨款标准财政要求按 5758 元/生测算，年末将根据 财政收入情况给予追加。 （二）日常支出预算（见附表 2-3） 2014 年学校日常经费预算支出 36424 万元，按照资金投向及 支出的重要性分为以下七个方面： 1.人员经费 18228 万元，占本年支出的 50.04%，与上年预算 相比略有上升，主要是实行岗位设置而增资。在职人员经费 11993 万元，占人员经费的 66 %；离退休经费 6235 万元，占人员经费的 34%，与财政拨款相比学校安排 2733 万元用于弥补离退休经费缺口。 2.学生补贴及德育经费 3664 万元，占本年支出的 10.06%，与 上年预算基本一致。 3.教学直接经费 1596 万元，占本年支出的 4.38%。与上年预 算基本一致。 4.行政及管理经费支出 819 万元，占本年支出的 2.25%。与上 年预算基本一致。 5.学科建设投入支出合计 4686 万元，占本年支出的 12.87%。 与上年预算基本一致。 6.后勤保障支出 4401 万元，占本年支出的 12.08%。与上年预 算相比有所增加，主要是按实际支出增加了后勤运行经费以及工程 质保金尾款等。 7.其它支出 3031 万元，占本年支出的 8.32%。与上年预算相 6 比增加 1655 万元，主要原因是增加了综合改革经费和绩效工作奖 金等。 （三）基建专项收支预算（见附表 2-4） 2014 年学校已确定的大型基建项目共有 6 项，投资总概算为 6.9 亿元，本年支出预算为 2.88 亿元，建设资金将主要依靠结存 的财政专项拨款解决。 四、2014 年财务工作主要任务 为全面贯彻校党委、校行政的安排部署，圆满完成各项任务， 按照 “稳中求进、改革创新”的总体要求，要重点做好以下工作： （一）关于组织各项收入 提供资金保障是学校各项事业发展的基础。近几年，财政生 均拨款增长幅度有所减缓，各财政专项资金量和项目数增长迅速。 我们要及时调整思路，认真分析新政策，采取有力措施，充分调动 各方面的积极性，根据学校发展特点，多向财政申请各类项目资金。 要确保学校收费和其他收入的及时足额到位。采取措施，增加学校 创收收入的来源。 （二）关于安排各项支出 2014 年预算编制按照保稳定、促发展、抓改革、促和谐的原 则，工资、津贴补贴、各类社会保险支出、离退休经费、学生经费、 教学基本运行经费和后勤支出首先予以了保障。学科和基本建设等 重点项目必须重点支持，以保证学校持续发展的能力。机关和教学 单位的办公经费没有增加，维持基本的管理运行。按照坚持变化变 革，实干推进工作的要求，筹集经费，推进学校的改革创新。 7 （三）突出重点，深化改革 2014 年学校预算安排 1500 万元专项资金，用于推进学校的各 项工作。要深化校院两级分配制度改革，加大学校层面投入、减少 学院负担项目、逐步建立教学经费随生均拨款增长的机制；要探讨 制定激励政策，加强对单位、对个人的业绩考核，加大奖励力度、 及时兑现奖励成果；要设立专项经费，发挥各方面的积极性，鼓励 创新创优，支持和推进学校的重点工作；要对创收单位制定相应政 策，建立经济目标责任制，将个人收入与业绩相挂钩，增强创收能 力。 （四）统筹管理，提高经费使用效率 在开拓渠道，增加专项资金来源的同时，还要加强专项资金 的使用管理，充分研究各专项支出的政策要求，在符合规定的基础 上，开拓思路，统筹学校各类资金的使用，力争做到花同样的钱， 做更多的事。要严格执行财政结余结转资金的管理规定，按照要求 加快资金使用进度。目前，学校已按预算拨款而未支付完成的专项 资金结余较大，我们要研究制定项目资金的管理办法，明确责任， 加快解决专项资金结余大、支出慢的问题，减少财政资金沉淀，避 免出现财政核减预算以及收回结余资金的情况，切实增强管理绩效。 （五）艰苦奋斗，勤俭办学 党的十八大以来，自治区党委、人民政府提出了艰苦奋斗、 厉行节约、勤俭办一切事的要求。我们要遵循这一工作要求，牢固 树立过紧日子的思想，节俭支出，做到“三公”经费只减不增，严 格执行自治区新制定的会议费、培训费、接待费、出国经费等开支 8 标准，做到勤俭办学。预算一经确定，必须严格执行，要按照国家 法律法规和财务制度办理各项支出。 （六）加强财务队伍建设，提高服务质量 在业务范围不断扩大、人员紧张、工作量迅速增加的情况下， 要加强财务人员思想理论教育和职业道德教育，强化财经理论、财 务业务的学习，提升整体素质。不断完善内控制度，规范财务权力 运行，树立勤政干事、务实敬业的良好风气。强化服务意识，改进 工作作风，认真听取各单位反映的问题和提出的建议，耐心解释财 经法规政策，简化审批手续、优化业务流程，做到管理育人、服务 育人。 各位代表，要全面完成财务收支预算，做好各项财务工作， 责任重大、任务艰巨。我们将在校党委、校行政的正确领导下，认 真贯彻自治区党委经济工作会议和财政工作会议精神，切实增强进 取意识、机遇意识、责任意识，锐意改革、扎实工作，全面完成各 项工作任务，为开创学校发展的新局面做出新的贡献。 9