附件2.一般审计资料清单.doc

北京仁智信会计师事务所 年度报表审计专用 一般审计所需资料清单 资料 资 料 目 录 类型 说 明 具备 (√) 1 会计报表及附注 □ 2 全部账目 □ 3 会计凭证 □ 4 银行存款对账单（包括外币）、余额调 节表 业 5 房屋、车辆产权证明 务 6 长短期投资，投资协议、被投资单位营 业执照、章程、经审计的会计报表 类 7 长短期借款合同，抵押担保资料 资 8 固定资产盘点表 标明固定资产各称、规格、数量、原 值、预计残值、使用年限、折旧额、 净值 □ 9 存货盘点表 截止会计报表日的盘点表，标明存货 的名称、规格、数量、单价、总金额 □ 10 纳税申报表及缴款书 所有税种全年纳税资料 □ 11 发票使用情况汇总表 □ 12 电子账套 领购票号、金额；已使用的票号、金 额；剩余的票号、金额 如办公地点在农学院可以上门取电 子账套 12 营业执照\税务登记证\组织机构代码证 书 □ 13 组织机构及管理层人员结构表 □ 14 合同、协议、章程 □ 15 纳税鉴定文件及减免税批复 国税、地税 □ 16 公司章程、协议 工商备案 □ 17 设立、变更验资报告 工商备案 □ 18 评估报告 □ 19 以前年度审计报告 □ 20 财务会计制度及相关内部控制制度 □ 21 单位组织结构及管理人员框架图 □ 22 股东会、董事会重大决议等文件 □ 23 租赁协议 □ 料 备 查 类 资 料 全部银行存款对账单 □ □ 截止会计报表日的被投资单位经审 计会计报表或审计报告 □ □ □ 以上资料清单并非完全适用或详尽，在审计进行过程中我们会根据贵单位的实际情况进 行必要的补充。 电话：010-82784899 传真：010-82784899-808 网址：www.rzx.com.cn 邮箱：rzxcpa@rzx.com.cn 地址：北京市海淀区上地信息路 30 号上地大厦 6026 室