附件5 龙南市乡村振兴局部门整体支出绩效评价指标体系评分表.xlsx

龙南市乡村振兴局部门整体支出绩效评价指标体系评分表 一级 指标 二级指 标 三级指标 四级指标 评分标准 评分依据及简要说明 ①是否依据法律法规、社会经济发展的总体 符合国家法律法规，国民经济 规划设定；②是否符合部门“三定”方案确 目标依据充分性 和社会发展总体规划，符合部 定的部门工作职责；③是否符合部门制定的 门“三定”方案和中长期实施 （2分） 中长期规划及年度工作计划；④是否具有科 规划等。 目标设定 学性和前瞻性。每项达到目标值得0.5分。 （4分） ①是否符合客观实际是否可实现、可完成； 1.切合实际制定了全年工作目 工作目 工作目标合理性 ②是否将部门整体的工作目标细化分解，使 标；2.将部门整体的工作目标 标（5分 其为可衡量、可比较。每项达到目标值得1 细化分解，使其为可衡量、可 （2分） ） 分。 比较。 1.制定了本单位的各项工作机 ①是否有对目标进行责任分解的相关工作机 制，目标任务落实责任到人； 目标管理 目标管理有效性 制；②目标管理工作机制是否科学、合理， 2.各项目标管理工作机制相对 是否能有效保障目标执行和落地。每项达到 （1分） （1分） 科学、合理，确保目标任务顺 目标值得0.5分。 利完成。 履职 效能 （35 分） 管理 效率 （52 分） 得分 2 2 1 整体工 作（15 分） 整体工作 总体工作完成率=单位年度工作要点已完成 总体工作完成率 完成（15 的数量/单位年度工作要点工作总数量；得 （15分） 分） 分=指标实际完成值×15。 重点工 作（15 分） 2021年严格落实“四不摘”要 求，及时对已脱贫户、边缘易 致贫户进行巩固提升，对标补 重点工作 重点工作完成率 完成（15 巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接 齐“两不愁 三保障”短板， （15分） 防止出现返贫和新增贫困发生 分） ，从而提升巩固脱贫成效工作 。 15 ①收入预算编制是否足额，是否将所有部门 1.收入预算足额编制，并将所 预算收入全部编入收入预算；②支出预算编 有部门预算收入全部编入预算 制是否科学，是否是按人员经费按标准、日 ；2.支出预算编制科学，按人 预算编制完整性 常公用经费按定额、专项经费按项目分别编 员经费按标准、日常公用经费 制。③是否所有财政性资金及其配套资金采 按定额、专项经费按项目分别 （4分） 购货物、工程和服务支出编制了政府采购预 编制；3.所有财政性资金及其 预算编制 算。④三公经费预算编制只减不增。每项达 配套资金采购预算；4.三公经 （6分） 到目标值得1分。 费用预算与上年略有减少。 4 ①功能科目编制是否科学合理，编制到“项 1.功能科目编制科学合理，编 预算科目设置合 ”；②经济科目的编制是否科学合理，编排 制到“项”；2.经济科目的编 理性（2分） 至“款”。每项达到目标值得1分。 制科学合理，编排至“款”。 2 预算执行率=（预算执行数/预算数）×100% 。得分=指标实际完成值×12。其中，预算 预算执行率（12 预算执行数大于预算数，预算 执行数指部门本年度实际执行的预算数；预 分） 执行率为1.58 算数指财政部门批复的本年度部门的预算数 。 12 预算调整率=（预算调整数/预算数）×100% 。得分=指标实际完成值×2。预算调整数： 部门在本年度内涉及预算的追加、追减或结 构调整的资金总和（因落实国家政策、发生 预算调整率（2 不可抗力、上级部门或本级党委政府临时交 追加项目资金，比率为2.15% 分） 办而产生的调整除外）。比率等于0，得满 分；比率在0%-10%之间的，得1.5分；比率 在10%-20%之间的，得1分；比率在20%-30% 之间的，得0.5分；比率大于30%，得0分。 1.5 预算管 理（25 分） 预算执行 （16分） 较好地完成了各项工作。 14.5 一级 指标 二级指 标 三级指标 预算执行 （16分） 预算管 理（25 分） 管理 效率 （52 分） 四级指标 评分标准 评分依据及简要说明 结转结余变动率=[（本年度累计结转结余资 结转结余变动率 金总额-上年度累计结转结余资金总额）/上 无结余变动 （2分） 年度累计结转结余资金总额]×100%；比率 小于等于0，得2分；比率大于0，得0分。 1.部门决算报表按照相关编审 ①是否按照相关编审要求报送；②部门决算 要求报送；2.部门决算编报的 部门决算 部门决算编报质 编报的单位范围和资金范围是否符合相关要 单位范围和资金范围符合相关 （1分） 量（1分） 求。每项达到目标值得0.5分。 要求。 三年滚动财政规 按文件规定编制了本部门（单位）中期财政 按文件规定编制了本部门中期 划（1分） 规划得1分。 财政规划。 预算改革 （2分） 政府部门财务报 按文件规定编制了政府部门财务报告得1分 按文件规定编制了政府部门财 告（1分） 。 务报告。 财政拨款收入、上级补助收入 财政拨款收入、事业收入、上级补助收入、 收入管理 收入管理规范性 符合财务规定。无事业收入、 下属单位上缴收入、经营收入及其他收入管 下属单位上缴收入、经营收入 （2分） （2分） 理是否符合财务规定。达到目标值得2分。 及其他收入。 收支管 基本支出和项目支出是否符合财务规定及相 支出管理规范性 基本支出符合财务规定及及相 理（5分 关制度办法的有关规定。达到目标值得2分 （2分） 关制度办法的有关规定。 ） 。 支出管理 （3分） 重点项目支出是否合理（重点支出保障率= 重点支出结构合 （重点项目支出/项目总支出）×100%）； 重点项目支出合理 理性（1分） 得分=指标实际完成值×1。 1.资金的拨付和使用有比较完 ①资金的拨付和使用是否有比较完整的审批 整的审批程序和手续；2.财务 程序和手续；②财务核算符合财经法规和财 核算符合财经法规和财务管理 制度完备 财务管理制度的 务管理制度及专项资金管理有关规定；③部 制度及专项资金管理有关规定 （1.5分 完备性（1.5分 门基础数据信息和会计信息资料的真实性、 ；3.部门基础数据信息和会计 完整性、准确性，能否对预算管理工作起到 ） ） 信息资料的真实性、完整性、 很好的支撑作用。每项达到目标值得0.5分 准确性，对预算管理工作起到 。 很好的支撑作用。 财务管 理（6分 ） 管理 效率 （52 分） 政府采购执行率=（实际政府采购金额/政府 采购管理 政府采购执行率 采购预算数）×100%；得分=指标实际完成 未安排预算内政府采购，实际 值×2。 （2分） （2分） 当年采购了电脑。 得分 2 1 1 1 2 2 1 1.5 1 ①预算业务控制：单位是否建立健全预算编 制、审批、执行、决算与评价等预算内部管 1.单位建立健全了预算编制、 理制度；②收支业务控制：单位是否建立健 审批、执行、决算与评价等预 全收入、支出内部管理制度；③政府采购业 算内部管理制度；2.建立健全 务控制：单位是否建立健全政府采购预算与 了收入、支出内部管理制度； 内部控制 内控制度有效性 计划管理、政府采购活动管理、验收管理等 （2.5分 3.制定了政府采购预算与计划 （2.5分） 政府采购内部管理制度；④资产控制：单位 管理、政府采购活动管理、验 ） 是否建立健全资产内部管理制度；上述每项 收管理等政府采购内部管理制 达到目标值得0.5分。⑤上述内部控制管理 度；4.制定了资产内部管理制 制度是否执行到位有效。达到目标值得0.5 度。 分。 2.5 1.资产保存完整，定期对固定 ①资产保存是否完整，是否定期对固定资产 资产进行清查，无因管理不当 进行清查，是否有因管理不当发生严重资产 发生严重资产损失和丢失的情 损失和丢失的情况；②是否存在超标准配置 况；2.不存在超标准配置资产 规范管理 资产管理规范性 资产；③资产使用是否规范，是否存在未经 ；3.资产使用规范，不存在未 （2分） （2分） 批准擅自出租、出借资产行为；④资产处置 经批准擅自出租、出借资产行 资产管 是否规范，是否存在不按要求进行报批或资 为；4.资产处置规范，不存在 理（4分 产不公开处置行为。达到目标值得0.5分。 不按要求进行报批或资产不公 ） 开处置行为。 2 部门固定资产利用率=（部门实际在用固定 有效使用 部门固定资产利 资产总额/部门所有固定资产总额）×100% （2分） 用率（2分） ；得分=指标实际完成值×2。 固定资产利用率100% 2 一级 指标 管理 效率 （52 分） 服务 满意 （8分 ） 二级指 标 成本控 制（12 分） 三级指标 四级指标 评分标准 得分 一般性支出变动率=[（本年度一般性支出- 本年度一般性支出总额为 49.87万元，上年度一般性支 一般性支出变动 上年度一般性支出） /本年度一般性支出]×100%；比率小于等于 出总额为55.46万元，一般性 率（5分） 0，得5分；比率大于0，得0分。 支出变动率为-11.21%. 5 人均公用经费变动率=[（本年度人均公用经 机构运转 成本调控 人均公用经费变 费-上年度人均公用经费） /上年度人均公 人均公用经费比上年度人均公 动率（3分） 用经费]×100%；比率小于等于0，得3分； 用经费减少 （12分） 比率大于0，得0分。 3 “三公经费”变动率=[（本年度“三公经费 本年度三公经费总额为5.87万 “三公经费”变 ”总额-上年度“三公经费”总额） /上年 元，上年度三公经费总额为 动率（4分） 度“三公经费”总额]×100%；比率小于等 6.69万元，与去年减少0.82万 于0，得4分；比率大于0，得0分。 元。 4 服务对 象满意 满意 4 利益相 关方满 意 按时各项基本福利，并对职工 福利发放情况进行监督 4 建立巩固脱贫攻坚成果长效机 制，安排资金提升农村基础设 施 5 可持 续性 （5分 ） 减分 项 评分依据及简要说明 监督检 查、审 计、绩 效评价 中发现 的问题 监督检查 、审计、 绩效评价 中发现的 问题 在市级以上组织 的监督检查、审 计、绩效评价中 发现部门资金管 理方面存在问题 或项目绩效目标 未达成的，一个 问题扣1分，不 重复扣分。 总分 注：重点工作、服务满意、可持续性这三项单位根据年初目标实际情况设定指标和评分标准。 98