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关于 2021 年财政预算调整方案（草案）以及 2021 年地方政府债务限额的报告 —2021 年 12 月 30 日在安远县第十八届人大常委会第二次会议上 县财政局局长 高炳金 主任、各位副主任、各位委员： 根据《中华人民共和国预算法》、《江西省预算审查监督条 例》等的相关规定,受县人民政府委托，由我向本次常委会报告 2021 年财政预算调整方案草案以及 2021 年地方政府债务限额， 请予审议。 一、一般公共预算调整方案 （一）收入预算调整 县级一般公共预算收入总量由年初的 269100 万元调整为 321985 万元，调增 60085 万元。 调整的主要原因：一是地方政府一般债券收支实行预算管理， 纳入政府一般公共预算。县级财政部门依照省（市）财政部门下 达的转贷额度，编制预算调整方案。二是中央、省、市财政对我 县转移支付补助年初按提前下达数编列，预算执行中上级转移支 付增加和变动据实调整。三是根据县人大常委会批准的 2020 年 决算，据实调整上年结转数额。 调整的主要事项是： 转移性收入由 203845 万元调整为 263930 万元，调增 60085 -1- 万元。 一是一般性转移支付收入调增 14372 万元。主要是新增转移 支付资金。 二是专项转移支付收入调增 15513 万元。主要是新增转移支 付资金。 三是上年结余收入调增 947 万元。主要是根据 2020 年财政 决算办理情况据实调整。 四是地方政府债券转贷收入调增 29253 万元。主要是新增一 般债券增加 19932 万元，再融资一般债券增加 9321 万元。 （二）支出预算调整 县级一般公共预算支出总量由年初的 269100 万元调整为 329185 万元，调增 60085 万元。 调整的主要原因：一是年初预算编制的上年结转，决算办理 完毕后，据实调整。二是上级财政增加转移支付补助后，相应增 加了本级支出。三是一般债券转贷收入增加，相应增加支出。四 是相关政策、事项变动，相应增加或调减本级支出。 调整的主要事项是： 1.一般公共预算支出由 265633 万元调整为 314460 万元，调 增 48827 万元。 一是一般公共服务支出调减 911 万元。 二是教育支出调增 29833 万元。主要是上级转移支付增加以 及按照“一个不低于，两个只增不减”的目标要求，加大了教育 相关支出。 -2- 三是文化旅游体育与传媒支出调增 3200 万元。主要是调整 安排相关支出。其中主要是：三百山漫云栈道、福鳌塘景观提升 等工程建设 2000 万元，三百山创 5A 工作经费 1100 万元等。 四是社会保障和就业支出调增 2540 万元。主要是上级转移 支付增加以及调整安排本级相关项目。其中：上级下达下达 2021 积极应对人口老龄化工程和托育建设中央基建投资预算 1564 万 元，本级安排职业年金记实单位部分费用 1033 万元等。 五是卫生健康支出调减 16731 万元。主要是医保资金上划市 级统筹，对提前下达的医保资金 19711 万元进行了收回，新增安 排疫情防控相关资金 1878 万元等。 六是节能环保支出调增 5008 万元。主要是上级转移支付增 加。 七是农林水支出调增 25405 万元。主要是上级转移支付增加 以及调整安排本级相关项目，其中主要是上级财政衔接推进乡村 振兴补助资金 3473 万元、农田建设资金 3132 万元、城乡建设用 地增减挂钩节余指标跨省域调剂资金 2103 万元、农业生产发展 资金 2064 万元、新农村建设资金 687 万元、农业保险资金增加 494 万元、其他相关农林水转移支付 1843 万元等，以及本级调 整安排重要交通沿线房屋立面改造建设资金 5000 万元、建设用 地指标款 1969 万元、水价综合改革精准补贴资金 517 万元、小 型水库安全运行保障工程 471 万元等。 八是交通运输支出调增 6255 万元。主要新增债券安排用于 公路建设、乡镇客运站建设等。 -3- 九是商业服务业等支出调减 222 万元。主要是上级收回提前 下达 2021 年中央服务业发展资金预算 500 万元，同时增加相关 商业服务转移支付资金 278 万元。 十是住房保障支出增加 638 万元。主要是上级转移支付增加。 十一是灾害防治及应急管理支出增加 65 万元。 十二是预备费调减 3000 万元。主要是调减用于新冠肺炎疫 情防控相关支出等年初预算难以预见未足额安排的本级相关支 出，具体支出为卫生健康支出 1878 万元，教育支出 1122 万元。 十三是其他支出调减 3327 万元。主要是将年初预留的增人 增资相关支出调整到各预算单位实际支出项目。 十四是债务付息支出调增 42 万元。 主要是 2021 年发行债券， 增加利息支出。 十五是债务发行费用支出调增 32 万元。主要是 2021 年发行 债券，增加发行费用支出。 2.转移性支出由 3467 万元调整为 14725 万元，调增 11258 万元。 一是上解支出调增 1937 万元，主要是上划县级医疗保障机 构经费上解增加 497 万元，上划检察院法院经费增加上解 1332 万元，筹集农业巨灾保险试点资金增加上解 34 万元，免费基因 检测项目经费县上解 68 万元，新增专项债券咨询机构服务费增 加上解 6 万元。 二是债务还本支出调增 9321 万元，主要是省级转贷再融资 债券用于偿还到期债券资金。 -4- 二、政府性基金预算调整方案 政府性基金预算收入和支出调整的主要原因：一是地方政府 专项债券收支实行预算管理，纳入政府性基金预算。县级财政部 门依照省（市）财政部门下达的转贷额度，编制预算调整方案， 相应增加支出。二是年初按预计数编制上年结转，决算办理完毕 后据实调整，相应增加支出。 （一）收入预算调整 政府性基金收入总量由年初的 90549 万元调整为 183583 万 元，调增 93034 万元。 调整的主要事项： 转移性收入由 1253 万元调整为 94287 万元，调增 93034 万 元。 一是上年结余收入调增 1197 万元。主要是根据 2020 年财政 决算办理情况据实调整。 二是地方政府债务转贷收入调增 91837 万元。主要是新增专 项债券 87188 万元，再融资专项债券 4649 万元。 （二）支出预算调整 政府性基金支出总量由年初的 90549 万元调整为 183583 万 元，调增 93034 万元。 调整的主要事项是： 政府性基金支出由 81613 万元调整为 174647 万元，调增 93034 万元。 一是城乡社区支出调增 20754 万元。主要是棚户区改造专项 -5- 债券收入安排的支出增加。 二是其他支出调增 71595 万元。主要是专项债券收入安排的 支出增加。 三是债务付息支出调增 584 万元。主要是 2021 年新增专项 债券利息支出。 四是债务发行费用支出增加 101 万元。主要是 2021 年发行 债券，增加发行费用支出。 三、2021 年地方政府债务限额 2021 年末我县债务限额为 455813 万元，其中：一般债务限 额 178772 万元，专项债务限额 277041 万元。 2021 年新增地方政府债务限额 107120 万元，其中：一般债 务限额 19932 万元，专项债务限额 87188 万元 。 2021 年末我县债务余额为 419514 万元，其中：一般债务余 额 152446 万元，专项债务余额 267068 万元。债务余额未突破对 应债务限额 -6- 2021 年预算调整方案草案 -7- 2021 年一般公共预算收入调整情况表 单位：万元 项目 调整预算数较 预算数 调整预算数 一般公共预算收入 65255 65255 0 转移性收入 203845 263930 60085 上级补助收入 195312 225197 29885 返还性收入 12575 12575 0 所得税基数返还收入 16 16 0 成品油税费改革税收返还收入 159 159 0 增值税税收返还收入 1173 1173 0 消费税税收返还收入 2 2 0 增值税“五五分享”税收返还收入 4586 4586 0 其他税收返还收入 6639 6639 0 一般性转移支付收入 173454 187826 14372 36008 42467 6459 16304 18917 2613 747 8835 8088 200 200 均衡性转移支付收入 县级基本财力保障机制奖补资金 收入 结算补助收入 产粮（油）大县奖励资金收入 备注 重点生态功能区转移支付收入 8689 9871 1182 固定数额补助收入 14078 13963 -115 革命老区转移支付收入 6276 6778 502 贫困地区转移支付收入 7773 15739 7966 公共安全共同事权转移支付收入 1885 1915 30 教育共同事权转移支付收入 15405 15504 99 15 15 1156 1579 423 16667 14949 -1718 上级收回指标 卫生健康共同事权转移支付收入 18119 4091 -14028 上级收回指标 节能环保共同事权转移支付收入 2111 3695 1584 农林水共同事权转移支付收入 24433 25131 698 交通运输共同事权转移支付收入 1252 1986 734 科学技术共同事权转移支付收入 文化旅游体育与传媒共同事权转 移支付收入 社会保障和就业共同事权转移支 付收入 -8- 预算增减+- 项目 住房保障共同事权转移支付收入 调整预算数较 预算数 调整预算数 2551 2069 -482 15 15 107 107 灾害防治及应急管理共同财政事 权转移支付收入 其他一般性转移支付收入 预算增减+- 专项转移支付收入 9283 24796 15513 一般公共服务 59 463 404 公共安全 5 15 10 2048 2048 科学技术 36 36 文化旅游体育与传媒 75 75 1878 1874 1432 1432 9401 3427 130 130 4762 2534 328 328 287 -222 1120 1120 教育 社会保障和就业 4 卫生健康 节能环保 5974 城乡社区 农林水 2228 资源勘探电力信息等 商业服务业等 509 住房保障 灾害防灾及应急管理支出 488 538 50 其他收入 16 2283 2267 上年结余收入 1492 2439 947 调入资金 5000 5000 0 5000 5000 0 0 29253 29253 29253 29253 2041 2041 0 269100 329185 60085 从国有资本经营预算调入一般公 共预算 债务转贷收入 地方政府一般债券转贷收入 动用预算稳定调节基金 收入总计 备注 上级收回指标 上级收回指标 -9- 2021 年一般公共预算支出调整情况表 单位：万元 科目名称 预算数 调整预算数 调整预算数较 预算增减+- 一般公共预算支出 265633 314460 48827 一般公共服务 22744 21833 -911 74 74 0 公共安全支出 11963 11963 0 教育支出 59067 88900 29833 科学技术支出 6893 6893 0 文化旅游体育与传媒支出 4185 7385 3200 社会保障和就业支出 33660 36200 2540 卫生健康支出 37587 20856 -16731 节能环保支出 8352 13360 5008 城乡社区支出 4515 4515 0 农林水支出 46495 71900 25405 交通运输支出 5577 11832 6255 资源勘探工业信息等支出 133 133 0 商业服务业等支出 628 406 -222 国防支出 金融支出 0 自然资源海洋气象等支出 1921 1921 0 住房保障支出 8852 9490 638 粮油物资储备支出 250 250 0 灾害防治及应急管理支出 1820 1885 65 预备费 3000 -3000 其他支出 3327 -3327 债务付息支出 4590 4632 42 32 32 3467 14725 11258 3467 5404 1937 9321 9321 329185 60085 债务发行费用支出 转移性支出 上解上级支出 债务还本支出 支出合计 - 10 - 269100 备注 - 11 - 2021 年政府性基金预算收入调整情况表 单位：万元 项目 预算数 调整预算数 调整预算数较 预算增减+- 国家电影事业发展专项资金收入 城市公用事业附加收入 国有土地收益基金收入 农业土地开发资金收入 国有土地使用权出让收入 88436 88436 300 300 560 560 政府性基金收入 89296 89296 转移性收入 1253 94287 828 828 828 828 上年结余收入 425 1622 1197 债务转贷收入 0 91837 91837 91837 91837 183583 93034 大中型水库库区基金收入 彩票公益金收入 城市基础设施配套费收入 小型水库移民扶助基金收入 国家重大水利工程建设基金收入 车辆通行费 污水处理费收入 彩票发行机构和彩票销售机构的业务 费用 其他政府性基金收入 政府性基金转移收入 政府性基金补助收入 地方政府专项债务转贷收入 收入合计 - 12 - 90549 93034 备注 2021 年安远县政府性基金预算支出调整情况表 单位：万元 项目 预算数 调整预算数 调整预算数较预 算增减+- 备注 文化体育与传媒支出 社会保障和就业支出 793 793 73724 94478 20754 其他支出 640 72235 71595 债务付息支出 6456 7040 584 101 101 城乡社区支出 债务发行费用支出 政府性基金支出 81613 174647 93034 转移性支出 8936 8936 0 政府性基金上解支出 1926 1926 0 债务还本支出 7010 7010 0 90549 183583 93034 支出合计 - 13 - 2021 年新增地方政府债券项目安排表 单位：万元 序号 项目名称 项目单位 1 过桥垄游客服务中心市政建设项目 旅发集团 400.00 2 福鳌塘景观提升二期（市政园林类） 旅发集团 400.00 3 漫云栈道工程 旅发集团 720.00 旅发集团 480.00 教科体局 2,000.00 交通运输局 5,021.00 城管局 1,000.00 卫健委 3,200.00 4 5 6 7 8 知音泉至龙潭和福鳌塘至望天瀑电瓶 车道 版石工业园学校 S317 安远甲江林场至安信亭公路改建 工程 城西绿地公园、东江源森林公园、文 体广场提升改造 天心、双芫、车头、三百山 4 个卫生 院整体迁建 安排资金 9 G357 版石互通至北方医院公路提升 交通运输局 430.00 10 安远县产城新区治安管理用房项目 公安局 510.00 11 鹤子大道西段 住建局 500.00 12 污水管网铺设工程 13 天心镇示范镇建设项目 天心镇政府 1,000.00 14 安远县二中改造建设项目 教科体局 1,000.00 15 消防二中队救援训练基地 城投集团 1,000.00 16 乡镇农贸市场改造 城投集团 500.00 17 安远县乡镇客运站建设项目 交通运输局 500.00 - 14 - 工业园管委会 城管局 800.00 备注 序号 项目名称 项目单位 18 安远县小型水库安全运行保障工程 水利局 新增一般债券项目小计 19 20 21 22 23 2020 年统筹整合资金推进高标准农田 建设 天心整军旅游区基础设施建设项目 中国安远进出口水果产业园标准厂房 及配套设施建设项目 东江源湿地（三百山、镇岗段）建设 项目 2021 年老旧小区改造配套基础设施建 设项目 安排资金 471.00 19,932.00 农业农村局 2,271.00 文广新旅局 10,000.00 城投集团 9,472.00 旅发集团 10,000.00 住建局 8,000.00 24 棚户区改造城南安置房建设项目 住建局 15,593.00 25 赣州市安远五中职业学校建设 教科体局 13,852.00 26 城区污水处理扩容项目 城管局 18,000.00 新增专项债券项目小计 87,188.00 计 107,120.00 合 备注 - 15 -