2021年度单位决算公开（于都县乱石初级中学）.pdf

于都县乱石初级中学 2021 年度决算 目 第一部分 录 乱石初级中学概况 一、单位主要职责 二、单位基本情况 第二部分 2021 年度单位决算表 一、收入支出决算总表 二、收入决算表 三、支出决算表 四、财政拨款收入支出决算总表 五、一般公共预算财政拨款支出决算表 六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表 七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算 表 八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表 九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表 十、国有资产占用情况表 第三部分 2021 年度单位决算情况说明 一、收入决算情况说明 二、支出决算情况说明 — 26 — 三、财政拨款支出决算情况说明 四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明 五、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算 情况说明 六、机关运行经费支出情况说明 七、政府采购支出情况说明 八、国有资产占用情况说明 九、预算绩效情况说明 第四部分 名词解释 — 27 — 第一部分 乱石初级中学概况 一、单位主要职能 贯彻执行国家、省、市财政等方面的法律、法规和政策， 全面执行党和国家有关教育的法规、方针、政策及上级有关 教 育教学的各项规定。 实施初中义务教育，促进基础 教育发展。按照上级行政 主管部门统一要求，执行教学大纲 和教学计划。 抓好常规教学，坚持以教学工作为中心，建立正常教学秩 序。抓好教师队伍建设，制定教师培训工作计划，不断提高教 师基本素质。 开展素质教育，推进学校教育教学 改革活动，注重培养 学生的创新意识及创造能力，促进学生 德、智、体、美、劳 全面发展。 二、单位基本情况 本单位设立 5 个内设机构，分别是党工办、教导处、电教 处、总务处、团委。 本单位 2021 年年末实有人数 46 人，其中在职人员 46 人， 离休人员 0 人，退休人员 0 人（不含由养老保险基金发放养老 金的离退休人员）；年末其他人员 0 人；年末学生人数 531 人； 由养老保险基金发放养老金的离退休人员 5 人。 — 28 — 第二部分 2021 年度单位决算表 — 29 — — 30 — — 31 — — 32 — — 33 — — 34 — 第三部分 2021 年度单位决算情况说明 一、收入决算情况说明 本单位 2021 年度收入总计 574.47 万元，其中年初结转和结余 125.49 万元，较 2020 年增加 112.84 万元，增长 892.02%；本年收 入合计 448.98 万元，较 2020 年减少 238.36 万元，下降 34.68%， 主要原因是：上年转移资金较多，教师变动，薪资结构变化。 本年收入的具体构成为：财政拨款收入 435.35 万元，占 96.96%；事业收入 0 万元，占 0.00%；经营收入 0 万元，占 0.00%； 其他收入 13.63 万元，占 3.04%。 二、支出决算情况说明 本单位 2021 年度支出总计 574.47 万元，其中本年支出合计 574.47 万元，较 2020 年减少 0.03 万元，下降 0.01%，主要原因是： 薪资结构调整；年末结转和结余 0 万元，较 2020 年减少 125.49 万 元，下降 100%，主要原因是：预算合理，规划支出。 本年支出的具体构成为：基本支出 569.75 万元，占 99.18%； 项目支出 4.72 万元，占 0.82%；经营支出 0 万元，占 0%；其他支 出（对附属单位补助支出、上缴上级支出）0 万元，占 0.00%。 三、财政拨款支出决算情况说明 本单位 2021 年度财政拨款本年支出年初预算数为 568.81 万 元，决算数为 560.84 万元，完成年初预算的 98.60%。其中： — 35 — （一）教育支出年初预算数为 346.32 万元，决算数为 458.88 万元，完成年初预算的 132.50%，主要原因是：预算不够合理，做 得过小。 （二）社会保障和就业支出年初预算数为 65.56 万元，决算数 为 69.28 万元，完成年初预算的 105.67%，主要原因是：预算有所 偏差。 （三）住房保障支出年初预算数为 31.44 万元，决算数为 32.68 万元，完成年初预算的 103.94%，主要原因是：预算合理， 规划支出，但还是有小小偏差。 四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明 本单位 2021 年度一般公共预算财政拨款基本支出 556.12 万 元，其中： （一）工资福利支出 505.43 万元，较 2020 年减少 0.08 万元， 下降 0.02%，主要原因是：教师变动，薪资结构变动。 （二）商品和服务支出 49.56 万元，较 2020 年减少 9.24 万元， 下降 15.71%，主要原因是：压减一般性开支。 （三）对个人和家庭补助支出 1.13 万元，较 2020 年减少 6.74 万元，下降 85.64%，主要原因是：补助人数减少。 （四） 资本性支出 0 万元，较 2020 年减少 2.32 万元， 下降 100%， 主要原因是：本年未购置设备。 五、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明 本单位 2021 年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年 — 36 — 初预算数为 0.5 万元，决算数为 0.27 万元，完成预算的 54.00%， 决算数较 2020 年减少 0.18 万元，下降 40%，其中： （一）因公出国（境）支出年初预算数为 0 万元，决算数为 0 万元，完成预算的 0%，决算数较 2020 年增加 0 万元，增长 0%，主 要原因是：无因公出国。决算数较年初预算数增加的主要原因是： 无因公出国。全年安排因公出国（境）团:0 个，累计 0 人次，主 要为：没有因公出国。 （二）公务接待费支出年初预算数为 0.5 万元，决算数为 0.27 万元，完成预算的 54.00%，决算数较 2020 年减少 0.18 万元，下 降 40%，主要原因是压缩一般性开支。决算数较年初预算数减少的 主要原因是：压缩一般性开支。全年国内公务接待 3 批，累计接待 24 人次，其中外事接待 0 批，累计接待 0 人次，主要为：县内接 待。 （三）公务用车购置及运行维护费支出 0 万元，其中公务用车 购置年初预算数为 0 万元，决算数为 0 万元，完成预算的 100%， 决算数较 2020 年增加 0 万元，增长 0%，主要原因是：无公务用车， 全年购置公务用车 0 辆。决算数较年初预算数不变的主要原因是： 无公务用车；公务用车运行维护费支出年初预算数为 0 万元，决算 数为 0 万元，完成预算的 100 %，决算数较 2020 年增加 0 万元， 增长 0%，主要原因是：无公务用车，年末公务用车保有 0 辆。决 算数较年初预算数不变的主要原因是：无公务用车。 六、机关运行经费支出情况说明 — 37 — 本单位不是行政单位或参照公务员法管理事业单位，故无机关 运行经费支出。 七、政府采购支出情况说明 本单位 2021 年度政府采购支出总额 0 万元，其中：政府采购 货物支出 0 万元、政府采购工程支出 0 万元、政府采购服务支出 0 万元。授予中小企业合同金额 0 万元，占政府采购支出总额的 0%， 其中：授予小微企业合同金额 0 万元，占政府采购支出总额的 0%； 货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的 0%，工程采购 授予中小企业合同金额占工程支出金额的 0%，服务采购授予中小 企业合同金额占服务支出金额的 0%。（单位公开的政府采购金额 的计算口径为：本单位纳入 2021 年单位预算范围的各项政府采购 支出金额之和。） 八、国有资产占用情况说明。 截止 2021 年 12 月 31 日，本单位国有资产占用情况见公开 10 表《国有资产占用情况表》。其中车辆中的其他用车主要是：无其 它用车。 九、预算绩效情况说明 （一）绩效管理工作开展情况。 根据预算绩效管理要求，我单位组织对纳入2021年度部门预算 范围的二级项目1个全面开展绩效自评，共涉及资金4.72万元，占 项目支出总额的100%。 （二）单位决算中项目绩效自评情况。 — 38 — 将 2021 年度《项目支出绩效自评表》（自选 1 个项目）进行 公开。 — 39 — 第四部分 名词解释 （一）财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨 款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。 （二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动 取得的现金流入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等 资金在此反映。 （三）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之 外开展非独立核算经营活动取得的现金流入。 （四）其他收入：指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业 收入”、“经营收入”等以外的收入，包括未纳入财政预算或财政 专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入， 现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销的应收及预付款项、无 法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政部门以外的同级单 位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费，以及行政单位收到 的财政专户管理资金反映在本项内。 （五）使用非财政拨款结余：指单位在当年的“财政拨款收入” 、 “事业收入”、“经营收入”、“其他收入”等不足以安排当年支 出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支 缺口的资金。 （六）年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出 — 40 — 结转、项目支出结转和结余、经营结余。 （七）结余分配：指单位按照国家有关规定，缴纳所得税、提 取专用基金、转入非财政拨款结余等当年结余的分配情况。 （八）年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、项 目支出结转和结余、经营结余。 （九）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务 而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经 济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经 费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家 庭的补助”外的其他支出。 （十）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事 业发展目标所发生的支出。 （十一）经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动 之外开展非独立核算经营活动发生的支出。 （十二）“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因 公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中， 因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市 间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购 置费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行 维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥 费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开 支的各类公务接待（含外宾接待）支出。 — 41 — （十三）机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管 理的事业单位）运行用于购买货物和服务等的各项公用经费，包括 办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护 费、 专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、 办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。 （十四）工资福利支出（支出经济分类科目类级）：反映单位 开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上 述人员缴纳的各项社会保险费等。 （十五）商品和服务支出（支出经济分类科目类级）：反映单 位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略 性和应急储备支出）。 （十六）对个人和家庭的补助（支出经济分类科目类级）：反 映用于对个人和家庭的补助支出。 （十七）其他资本性支出（支出经济分类科目类级）：反映非 各级发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急 性储备、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮和财政支 持企业更新改造所发生的支出。 — 42 —