2021年度单位决算公开（于都县明德小学）.pdf

2021 年度单位决算公开格式： 于都县明德小学单位 2021 年度决算 目 第一部分 录 明德小学单位概况 一、单位主要职责 二、单位基本情况 第二部分 2021 年度单位决算表 一、收入支出决算总表 二、收入决算表 三、支出决算表 四、财政拨款收入支出决算总表 五、一般公共预算财政拨款支出决算表 六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表 七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算 表 八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表 九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表 十、国有资产占用情况表 第三部分 2021 年度单位决算情况说明 一、收入决算情况说明 — 26 — 二、支出决算情况说明 三、财政拨款支出决算情况说明 四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明 五、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算 情况说明 六、机关运行经费支出情况说明 七、政府采购支出情况说明 八、国有资产占用情况说明 九、预算绩效情况说明 第四部分 名词解释 — 27 — 第一部分 于都县明德小学单位概况 一、单位主要职能 贯彻执行国家教育方针，抓好基础教育，培养学生习惯， 组织教育教学、科学研究活动，报账教育教学质量。维护教 职工利益，保障教职工合法权益，以教职工和学生人生幸福 和圣母质量作为重点。 二、单位基本情况 本单位设立 6 个内设机构，分别是教导处、政教处、校 务办、党工办、总务处、大队部。 本单位 2021 年年末实有人数 135 人，其中在职人员 133 人，离休人员 0 人，退休人员 2 人（不含由养老保险基金 发放养老金的离退休人员）；年末其他人员 8 人；年末学生 人数 2851 人；由养老保险基金发放养老金的离退休人员 0 人。 — 28 — 第二部分 2021 年度单位决算表 — 29 — — 30 — — 31 — — 32 — — 33 — — 34 — 第三部分 2021 年度单位决算情况说明 一、收入决算情况说明 本单位 2021 年度收入总计 1808.83 万元，其中年初结转和 结余 80.33 万元，较 2020 年增加 23.15 万元，增长 1.29%；本 年收入合计 1728.5 万元，较 2020 年增加 16.03 万元，增长 0.93%， 主要原因是：工资增长。 本年收入的具体构成为：财政拨款收入 1728.5 万元，占 100%；事业收入 0 万元，占 0%；经营收入 0 万元，占 0%；其他 收入 0 万元，占 0%。 二、支出决算情况说明 本单位 2021 年度支出总计 1808.83 万元，其中本年支出合 计 1808.83 万元，较 2020 年增加 23.15 万元，增长 1.29 %，主 要原因是：工资增长；年末结转和结余 0 万元，较 2020 年减少 80.33 万元，下降 100%，主要原因是：本年预算较精准。 本年支出的具体构成为：基本支出 1782.36 万元，占 98.54%；项目支出 26.47 万元，占 1.46%；经营支出 0 万元， 占 0%；其他支出（对附属单位补助支出、上缴上级支出）0 万元， 占 0%。 三、财政拨款支出决算情况说明 本单位 2021 年度财政拨款本年支出年初预算数为 2424.09 — 35 — 万元，决算数为 1808.83 万元，完成年初预算的 74.62%。其中： （一）教育支出年初预算数为 2027.91 万元，决算数为 1519.24 万元，完成年初预算的 74.91%，主要原因是：学生数和 经费数下降。 （二）社会保障和就业支出年初预算数为 176.99 万元，决 算数为 119.45 万元，完成年初预算的 67.49%，主要原因是：学 生数下降，教师数减少。 （三）卫生和健康支出年初预算数为 86.45 万元，决算数为 70.57 万元，完成年初预算的 81.63%，主要原因是：学生数下降， 教师数减少。 （四）住房保障支出年初预算数为 132.74 万元，决算数为 99.57 万元，完成年初预算的 75.01%，主要原因是：学生数下降， 教师数减少。 四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明 本单位 2021 年度一般公共预算财政拨款基本支出 1782.35 万元，其中： （一）工资福利支出 1578.83 万元，较 2020 年增加 193.79 万元，增长 13.99%，主要原因是：工资增长。 （二）商品和服务支出 173.59 万元，较 2020 年增加 26.05 万元，增长 17.65%，主要原因是：课后延时服务支出。 （三）对个人和家庭补助支出 7.88 万元，较 2020 年减少 12.13 万元，下降 60.61%，主要原因是：医疗补助费和助学金下 — 36 — 降。 （四）资本性支出 22.05 万元，较 2020 年增加 101.92 万元， 增长 82.21%，主要原因是：专用设备购置增加。 五、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明 本单位 2021 年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出 年初预算数为 2 万元，决算数为 0.43 万元，完成预算的 21.5%， 决算数较 2020 年增加 0.2 万元，增长 86.95%，其中： （一）因公出国（境）支出年初预算数为 0 万元，决算数 为 0 万元，完成预算的 100%，决算数较 2020 年增加 0 万元，增 长 0%，主要原因是无出国出境支出。决算数较年初预算数增加 （减少）的主要原因是：无出国出境。全年安排因公出国（境） 团组 0 个，累计 0 人次，主要为：无出国出境。 （二）公务接待费支出年初预算数为 2 万元，决算数为 0.43 万元，完成预算的 21.5%，决算数较 2020 年增加 0.2 万元，增 长 86.95%，主要原因是活动增加，但总体基数低。决算数较年 初预算数减少的主要原因是：过紧日子，压缩接待。全年国内公 务接待 20 批，累计接待 200 人次，其中外事接待 0 批，累计接 待 0 人次。 （三）公务用车购置及运行维护费支出 0 万元，其中公务用 车购置年初预算数为 0 万元， 决算数为 0 万元， 完成预算的 100 %， 决算数较 2020 年增加 0 万元，增长 0%，主要原因是无公务用车， 全年购置公务用车 0 辆。决算数较年初预算数无增减的主要原因 — 37 — 是：无公务用车；公务用车运行维护费支出年初预算数为 0 万元， 决算数为 0 万元，完成预算的 0%，决算数较 2020 年增加 0 万元， 增长 0%，主要原因是无公务用车，年末公务用车保有 0 辆。决 算数较年初预算数无增减的主要原因是：无公务用车。 六、机关运行经费支出情况说明 本单位不是行政单位或参照公务员法管理事业单位，故无机 关运行经费支出。 七、政府采购支出情况说明 本单位 2021 年度政府采购支出总额 3.2 万元，其中：政府 采购货物支出 3.2 万元、政府采购工程支出 0 万元、政府采购服 务支出 0 万元。授予中小企业合同金额 3.2 万元，占政府采购支 出总额的 100%，其中：授予小微企业合同金额 3.2 万元，占政 府采购支出总额的 100%；货物采购授予中小企业合同金额占货 物支出金额的 100%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支 出金额的 0%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额 的 0%。（单位公开的政府采购金额的计算口径为：本单位纳入 2021 年单位预算范围的各项政府采购支出金额之和。） 八、国有资产占用情况说明。 截止 2021 年 12 月 31 日，本单位国有资产占用情况见公开 10 表《国有资产占用情况表》。 九、预算绩效情况说明 （一）绩效管理工作开展情况。 — 38 — 根据预算绩效管理要求，我单位组织对纳入2021年度部门预 算范围的二级项目0个全面开展绩效自评，共涉及资金0万元，占 项目支出总额的0%。 （二）单位决算中项目绩效自评情况。 将2021年度《项目支出绩效自评表》（自选1个项目）进行 公开。 — 39 — 第四部分 名词解释 （一）财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政 拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。 （二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活 动取得的现金流入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收 费等资金在此反映。 （三）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动 之外开展非独立核算经营活动取得的现金流入。 （四）其他收入：指单位取得的除“财政拨款收入”、“事 业收入”、“经营收入”等以外的收入，包括未纳入财政预算或 财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠 收入，现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销的应收及预付 款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政部门以 外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费，以及 行政单位收到的财政专户管理资金反映在本项内。 （五）使用非财政拨款结余：指单位在当年的“财政拨款收 入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”等不足以安 排当年支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补 本年度收支缺口的资金。 — 40 — （六）年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支 出结转、项目支出结转和结余、经营结余。 （七）结余分配：指单位按照国家有关规定，缴纳所得税、 提取专用基金、转入非财政拨款结余等当年结余的分配情况。 （八）年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、 项目支出结转和结余、经营结余。 （九）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任 务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分 类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”； 公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对 个人和家庭的补助”外的其他支出。 （十）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和 事业发展目标所发生的支出。 （十一）经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活 动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。 （十二）“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的 因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。 其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、 国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出； 公务用车购置费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）； 公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维 修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费 — 41 — 反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。 （十三）工资福利支出（支出经济分类科目类级）：反映单 位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及 为上述人员缴纳的各项社会保险费等。 （十四）商品和服务支出（支出经济分类科目类级）：反映 单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、 战略性和应急储备支出）。 （十五）对个人和家庭的补助（支出经济分类科目类级）： 反映用于对个人和家庭的补助支出。 （十六）其他资本性支出（支出经济分类科目类级）：反映 非各级发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和 应急性储备、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮和 财政支持企业更新改造所发生的支出。 — 42 —