2020年部门整体支出绩效评分表（红十字会）.xls

附件5 部门整体支出绩效评价指标体系评分表 一级指 标 二级指标 三级指标 目标设定（4 分） 工作目标（ 5分） 履职效 能（35 分） 四级指标 评分标准 ①是否依据法律法规、社会经济发展的总体规 划设定；②是否符合部门“三定”方案确定的 目标依据充分 部门工作职责；③是否符合部门制定的中长期 性（2分） 规划及年度工作计划；④是否具有科学性和前 瞻性。每项达到目标值得0.5分。 ①是否符合客观实际是否可实现、可完成；② 工作目标合理 是否将部门整体的工作目标细化分解，使其为 性（2分） 可衡量、可比较。每项达到目标值得1分。 目标管理（1 分） ①是否有对目标进行责任分解的相关工作机制 目标管理有效 ；②目标管理工作机制是否科学、合理，是否 能有效保障目标执行和落地。每项达到目标值 性（1分） 得0.5分。 整体工作（ 整体工作完成 15分） （15分） 总体工作完成率=单位年度工作要点已完成的 总体工作完成 数量/单位年度工作要点工作总数量；得分=指 率（15分） 标实际完成值×15。 重点工作（ 15分） ①收入预算编制是否足额，是否将所有部门预 算收入全部编入收入预算；②支出预算编制是 否科学，是否是按人员经费按标准、日常公用 预算编制完整 经费按定额、专项经费按项目分别编制。③是 性（4分） 否所有财政性资金及其配套资金采购货物、工 程和服务支出编制了政府采购预算。④三公经 预算编制（6分 费预算编制只减不增。每项达到目标值得1分 ） 。 ①功能科目编制是否科学合理，编制到“项” 预算科目设置 ；②经济科目的编制是否科学合理，编排至“ 合理性（2分） 款”。每项达到目标值得1分。 管理效 率（52 分） 预算执行率=（预算执行数/预算数）×100%。 预算执行率（ 得分=指标实际完成值×12。其中，预算执行 数指部门本年度实际执行的预算数；预算数指 12分） 财政部门批复的本年度部门的预算数。 预算管理（ 25分） 预算调整率=（预算调整数/预算数）×100%。 得分=指标实际完成值×2。预算调整数：部门 在本年度内涉及预算的追加、追减或结构调整 预算执行（16 的资金总和（因落实国家政策、发生不可抗力 预算调整率（2 分） 、上级部门或本级党委政府临时交办而产生的 分） 调整除外）。比率等于0，得满分；比率在0%10%之间的，得1.5分；比率在10%-20%之间的 ，得1分；比率在20%-30%之间的，得0.5分； 比率大于30%，得0分。 25分） 预算执行（16 分） 一级指 标 二级指标 三级指标 四级指标 评分标准 结转结余变动率=[（本年度累计结转结余资金 结转结余变动 总额-上年度累计结转结余资金总额）/上年度 率（2分） 累计结转结余资金总额]×100%；比率小于等于 0，得2分；比率大于0，得0分。 部门决算（1 分） ①是否按照相关编审要求报送；②部门决算编 部门决算编报 报的单位范围和资金范围是否符合相关要求。 质量（1分） 每项达到目标值得0.5分。 三年滚动财政 按文件规定编制了本部门（单位）中期财政规 预算改革（2分 规划（1分） 划得1分。 ） 政府部门财务 按文件规定编制了政府部门财务报告得1分。 报告（1分） 管理效 率（52 分） 财政拨款收入、事业收入、上级补助收入、下 收入管理（2分 收入管理规范 属单位上缴收入、经营收入及其他收入管理是 ） 性（2分） 否符合财务规定。达到目标值得2分。 收支管理（ 5分） 支出管理规范 基本支出和项目支出是否符合财务规定及相关 性（2分） 制度办法的有关规定。达到目标值得2分。 支出管理（3分 ） 重点项目支出是否合理（重点支出保障率=（ 重点支出结构 重点项目支出/项目总支出）×100%）；得分= 合理性（1分） 指标实际完成值×1。 ①资金的拨付和使用是否有比较完整的审批程 序和手续；②财务核算符合财经法规和财务管 财务管理制度 制度完备（1.5 理制度及专项资金管理有关规定；③部门基础 的完备性（1.5 分） 数据信息和会计信息资料的真实性、完整性、 分） 准确性，能否对预算管理工作起到很好的支撑 作用。每项达到目标值得0.5分。 政府采购执行率=（实际政府采购金额/政府采 采购管理（2分 政府采购执行 购预算数）×100%；得分=指标实际完成值×2 ） 率（2分） 。 财务管理（ 6分） ①预算业务控制：单位是否建立健全预算编制 、审批、执行、决算与评价等预算内部管理制 度；②收支业务控制：单位是否建立健全收入 、支出内部管理制度；③政府采购业务控制： 单位是否建立健全政府采购预算与计划管理、 内部控制（2.5 内控制度有效 政府采购活动管理、验收管理等政府采购内部 分） 性（2.5分） 管理制度；④资产控制：单位是否建立健全资 产内部管理制度；上述每项达到目标值得0.5分 。⑤上述内部控制管理制度是否执行到位有效 。达到目标值得0.5分。 管理效 率（52 分） ①资产保存是否完整，是否定期对固定资产进 行清查，是否有因管理不当发生严重资产损失 和丢失的情况；②是否存在超标准配置资产； 规范管理（2分 资产管理规范 ③资产使用是否规范，是否存在未经批准擅自 ） 性（2分） 出租、出借资产行为；④资产处置是否规范， 是否存在不按要求进行报批或资产不公开处置 资产管理（ 行为。达到目标值得0.5分。 4分） 分） 一级指 资产管理（ 二级指标 4分） 标 三级指标 四级指标 评分标准 部门固定资产利用率=（部门实际在用固定资 有效使用（2分 部门固定资产 产总额/部门所有固定资产总额）×100%；得分 ） 利用率（2分） =指标实际完成值×2。 一般性支出变动率=[（本年度一般性支出-上 一般性支出变 年度一般性支出） /本年度一般性支出]×100% 动率（5分） ；比率小于等于0，得5分；比率大于0，得0分 。 人均公用经费变动率=[（本年度人均公用经费 人均公用经费 -上年度人均公用经费） /上年度人均公用经费 成本控制（ 机构运转成本 变动率（3分） ]×100%；比率小于等于0，得3分；比率大于0 12分） 调控（12分） ，得0分。 “三公经费”变动率=[（本年度“三公经费” “三公经费” 总额-上年度“三公经费”总额） /上年度“三 变动率（4分） 公经费”总额]×100%；比率小于等于0，得4 分；比率大于0，得0分。 服务对象满 服务满 意 意（8分 利益相关方 ） 满意 可持续 性（5分 ） 在市级以上组 织的监督检查 、审计、绩效 监督检查、 监督检查、审 评价中发现部 审计、绩效 计、绩效评价 门资金管理方 减分项 评价中发现 中发现的问题 面存在问题或 的问题 项目绩效目标 未达成的，一 个问题扣1分， 不重复扣分。 总分 注：重点工作、服务满意、可持续性这三项单位根据年初目标实际情况设定指标和评分标准。 分表 评分依据及简要说 明 得分 目标依据充分，符 合相关法律法规和 工作计划。 2 工作目标合理 2 目标管理工作机制 合理 1 整体工作完成 15 15 预算编制完整 4 预算科目设置合理 2 12 2 评分依据及简要说 明 得分 2 部门决算按时报送 ，符合要求 1 已编报三年滚动财 政规划 1 已编制政府部门财 务报告 1 收入管理符合规范 2 支出管理符合规范 2 没有重点项目支出 1 已制定财务管理制 度 1.5 2 已制定内部控制制 度 2.5 资产管理符合规范 2 准。 评分依据及简要说 明 得分 2 5 3 4 4 4 5 100