2021年度单位决算公开（于都县岭背小学）.pdf

于都县岭背镇中心小学 2021 年度决算 目 第一部分 录 于都县岭背镇中心小学概况 一、单位主要职责 二、单位基本情况 第二部分 2021 年度单位决算表 一、收入支出决算总表 二、收入决算表 三、支出决算表 四、财政拨款收入支出决算总表 五、一般公共预算财政拨款支出决算表 六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表 七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算 表 八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表 九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表 十、国有资产占用情况表 第三部分 2021 年度单位决算情况说明 一、收入决算情况说明 二、支出决算情况说明 — 26 — 三、财政拨款支出决算情况说明 四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明 五、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算 情况说明 六、机关运行经费支出情况说明 七、政府采购支出情况说明 八、国有资产占用情况说明 九、预算绩效情况说明 第四部分 名词解释 — 27 — 第一部分 于都县岭背镇中心小学概况 一、单位主要职能 1、研究拟定全校教育发展战略法，贯彻执行党和国家 的教育方针、政策、法规。 2、研究拟定学校发展规划和年度计划，组织实施教育 体制和办学体制改革。 3、管理和指导学校基础教育工作；确保普及九年义务 教育工作成果。 4、管理学校教育经费；管理学校教育经费，执行财务 管理制度。 5、负责和指导学校教职工的思想政治工作，规划学校 品德教育、体育卫生教育、艺术教育和国防教育工作；负责 做好社会治安综合治理及安全保卫工作。 二、单位基本情况 本单位设立 5 个内设机构，分别是办公室、教导处、电 教处、总务处、少先队。 本单位 2021 年年末实有人数 219 人，其中在职人员 219 人，离休人员 0 人，退休人员 0 人（不含由养老保险基金发 放养老金的离退休人员）；年末其他人员 0 人；年末学生人 数 3062 人；由养老保险基金发放养老金的离退休人员 150 人。 — 28 — 第二部分 2021 年度单位决算表 — 29 — — 30 — — 31 — — 32 — — 33 — — 34 — — 35 — 第三部分 2021 年度单位决算情况说明 一、收入决算情况说明 本单位 2021 年度收入总计 3532.24 万元，其中年初结转和 结余 234.31 万元，较 2020 年增加 11.51 万元，增长 5.16 %； 本年收入合计 3297.93 万元，较 2020 年减少 184.06 万元，下降 5.29%，主要原因是：学生人数减少。 本年收入的具体构成为：财政拨款收入 3293.57 万元，占 99.87%；事业收入 0 万元，占 0%；经营收入 0 万元，占 0%；其 他收入 4.36 万元，占 0.13%。 二、支出决算情况说明 本单位 2021 年度支出总计 3532.24 万元，其中本年支出合 计 3532.24 万元，较 2020 年减少 127.32 万元，下降 3.48 %， 主要原因是：压减开支；年末结转和结余 0 万元，较 2020 年减 少 234.31 万元，下降 100%，主要原因是：预算做得比较合理。 本年支出的具体构成为：基本支出 3276.69 万元，占 92.77%； 项目支出 255.55 万元，占 7.23%；经营支出 0 万元，占 0%；其 他支出（对附属单位补助支出、上缴上级支出）0 万元，占 0%。 三、财政拨款支出决算情况说明 本单位 2021 年度财政拨款本年支出年初预算数为 3292.69 万元，决算数为 3527.88 万元，完成年初预算的 107%。其中： — 36 — （一）教育支出年初预算数为 3292.69 万元，决算数为 3357.78 万元，完成年初预算的 102%，主要原因是：预算做得比 较合理，有部分偏差。 （二）住房保障支出年初预算数为 170.13 万元，决算数为 170.13 万元，完成年初预算的 100%，主要原因是：预算比较合 理。 四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明 本单位 2021 年度一般公共预算财政拨款基本支出 3272.33 万元，其中： （一）工资福利支出 2715.68 万元，较 2020 年增加 121.35 万元，增长 4.67%，主要原因是：教师待遇提高。 （二）商品和服务支出 353.76 万元，较 2020 年减少 26.93 万元，下降 7.07%，主要原因是：压减开支。 （三） 对个人和家庭补助支出 99 万元， 较 2020 年减少 35.55 万元，下降 26.42%，主要原因是：离退休老师减少。 （四）资本性支出 103.89 万元，较 2020 年减少 91.63 万元， 下降 46.86%，主要原因是：减少了设备购置。 五、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明 本单位 2021 年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出 年初预算数为 1.56 万元，决算数为 1.06 万元，完成预算的 67.95%，决算数较 2020 年减少 0.05 万元，下降 4.5%，其中： （一）因公出国（境）支出年初预算数为 0 万元，决算数为 — 37 — 0 万元，完成预算的 100 %，决算数较 2020 年增加 0 万元，增长 0%，主要原因是：无因公出国。决算数较年初预算数不变的主要 原因是：无因公出国。全年安排因公出国（境）团组 0 个，累计 0 人次，主要为：无因公出国。 （二）公务接待费支出年初预算数为 1.56 万元，决算数为 1.06 万元，完成预算的 67.95%，决算数较 2020 年减少 0.05 万 元，下降 4.5%，主要原因是落实中央过紧日子要求，压缩开支。 决算数较年初预算数减少的主要原因是：落实中央过紧日子要 求，压缩开支。全年国内公务接待 26 批，累计接待 201 人次， 其中外事接待 0 批，累计接待 0 人次，主要为：县内教师学习交 流。 （三）公务用车购置及运行维护费支出 0 万元，其中公务用 车购置年初预算数为 0 万元， 决算数为 0 万元， 完成预算的 100%， 决算数较 2020 年增加 0 万元，增长 0%，主要原因是无公务用车， 全年购置公务用车 0 辆。决算数较年初预算数不变的主要原因 是：无公务用车；公务用车运行维护费支出年初预算数为 0 万元， 决算数为 0 万元，完成预算的 100%，决算数较 2020 年增加 0 万 元，增长 0 %，主要原因是无公务用车，年末公务用车保有 0 辆。 决算数较年初预算数增加（减少）的主要原因是：无公务用车。 六、机关运行经费支出情况说明 本单位不是行政单位或参照公务员法管理事业单位，故无机 关运行经费支出。 — 38 — 七、政府采购支出情况说明 本单位 2021 年度政府采购支出总额 9.69 万元，其中：政府 采购货物支出 9.69 万元、政府采购工程支出 0 万元、政府采购 服务支出 0 万元。授予中小企业合同金额 0 万元，占政府采购支 出总额的 0 %，其中：授予小微企业合同金额 0 万元，占政府采 购支出总额的 0%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出 金额的 0 %，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的 0%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的 0%。（单 位公开的政府采购金额的计算口径为：本单位纳入 2021 年单位 预算范围的各项政府采购支出金额之和。） 八、国有资产占用情况说明。 截止 2021 年 12 月 31 日，本单位国有资产占用情况见公开 10 表《国有资产占用情况表》。其中车辆中的其他用车主要是 无其他用车。 九、预算绩效情况说明 （一）绩效管理工作开展情况。 根据预算绩效管理要求，我单位组织对纳入2021年度部门预 算范围的二级项目1个全面开展绩效自评，共涉及资金255.55万 元，占项目支出总额的100%。 （二）单位决算中项目绩效自评情况。 将2021年度《项目支出绩效自评表》（自选1个项目）进行 公开。 — 39 — — 40 — 第四部分 名词解释 （一）财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政 拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。 （二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活 动取得的现金流入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收 费等资金在此反映。 （三）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动 之外开展非独立核算经营活动取得的现金流入。 （四）其他收入：指单位取得的除“财政拨款收入”、“事 业收入”、“经营收入”等以外的收入，包括未纳入财政预算或 财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠 收入，现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销的应收及预付 款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政部门以 外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费，以及 行政单位收到的财政专户管理资金反映在本项内。 （五）使用非财政拨款结余：指单位在当年的“财政拨款收 入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”等不足以安 排当年支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补 本年度收支缺口的资金。 （六）年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支 — 41 — 出结转、项目支出结转和结余、经营结余。 （七）结余分配：指单位按照国家有关规定，缴纳所得税、 提取专用基金、转入非财政拨款结余等当年结余的分配情况。 （八）年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、 项目支出结转和结余、经营结余。 （九）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任 务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分 类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”； 公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对 个人和家庭的补助”外的其他支出。 （十）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和 事业发展目标所发生的支出。 （十一）经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活 动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。 （十二）“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的 因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。 其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、 国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出； 公务用车购置费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）； 公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维 修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费 反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。 — 42 — （十三）机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法 管理的事业单位）运行用于购买货物和服务等的各项公用经费， 包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维 护 费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用 房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他 费用。 （十四）工资福利支出（支出经济分类科目类级）：反映单 位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及 为上述人员缴纳的各项社会保险费等。 （十五）商品和服务支出（支出经济分类科目类级）：反映 单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、 战略性和应急储备支出）。 （十六）对个人和家庭的补助（支出经济分类科目类级）： 反映用于对个人和家庭的补助支出。 （十七）其他资本性支出（支出经济分类科目类级）：反映 非各级发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和 应急性储备、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮和 财政支持企业更新改造所发生的支出。 — 43 —