上海市宝山区审计局2018年度部门决算公开.pdf

上海市宝山区审计局 2018 年度部门决算 目 录 第一部分 上海市宝山区审计局概况 一、主要职能 二、部门决算单位构成 第二部分 上海市宝山区审计局 2018 年度部门决算表 一、收入支出决算总表 二、收入决算表 三、支出决算表 四、财政拨款收入支出决算总表 五、一般公共预算财政拨款支出决算表 六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表 七、一般公共预算财政拨款“三公”经费及机关运行经费支出决 算表 八、政府性基金预算财政拨款支出决算表 九、资产负债情况表 第三部分 上海市宝山区审计局 2018 年度部门决算情况说明 第四部分 名词解释 第一部分 上海市宝山区审计局概况 一、主要职能 （一）贯彻执行有关审计工作的法律、法规、规章和方针、 政策。结合本区实际情况研究起草有关审计工作的管理办法，拟 订审计工作发展规划和年度审计项目计划，并组织实施。 （二）负责向区委审计委员会提出年度本级预算执行和其他 财政收支情况审计报告。向区政府和市审计局提交年度本级预算 执行情况和其他财政收支情况的审计结果报告。受区政府委托， 向区人大常委会提出本级预算执行和其他财政收支的审计工作 报告、审计查出问题整改情况报告。向区委、区政府报告其他事 项的审计和专项审计调查情况及其结果。依法向社会公布审计结 果。 （三）负责对本级预算执行情况、决算草案及其他财政收支 情况进行审计监督。对本级各部门（含直属单位）和镇级政府预 算执行情况、决算草案以及其他财政收支情况进行审计监督。 （四）负责对使用财政资金的区属事业单位和社会团体的财 务收支进行审计监督。 （五）负责对自然资源管理、污染防治和生态保护与修复情 况进行审计监督。 （六）负责对区属国有企业和国有资本占控股或者主导地位 的企业资产、负债和损益进行审计监督。 （七）负责对本级政府投资和以本级政府投资为主的建设项 目的预算执行情况和决算进行审计监督。对区政府重大公共工程 项目的资金管理使用和建设运营情况进行审计监督。 （八）负责对有关重大政策措施贯彻落实情况进行审计监督。 对本区政府部门管理的和其他单位受区政府及有关部门委托管 理的财政专项资金使用管理情况进行审计或审计调查。 （九）负责区管处级党政主要领导干部和其他单位主要负责 人任期经济责任审计和自然资源资产离任（任中）审计。 （十）指导和监督内部审计工作，核查社会审计机构对依法 属于审计监督对象的单位出具的有关审计报告。 （十一）依法检查审计决定执行情况，督促整改审计查出的 问题，处理涉及本机关的行政复议、行政诉讼、政府裁决相关事 项。 （十二）完成区委、区政府交办的其他任务。 二、部门决算单位构成 从预算单位构成看，上海市宝山区审计局部门决算包括：上 海市宝山区审计局本级决算、下属事业单位决算。 纳入上海市宝山区审计局 2018 年度部门决算编制范围的单 位包括： 序号 单位名称 1 上海市宝山区审计局（本级） 2 上海市宝山区审计管理与信息中心 备注 第二部分 上海市宝山区审计局 2018 年度部门决算表 2018年度收入支出决算总表 单位：万元 收入 项目 一、财政拨款收入 支出 决算数 1,656.22 项目 一、一般公共服务支出 决算数 1,250.59 其中：政府性基金预算财 政拨款 0.00 二、外交支出 0.00 二、上级补助收入 0.00 三、国防支出 0.00 三、事业收入 0.00 四、公共安全支出 0.00 四、经营收入 0.00 五、教育支出 0.00 五、附属单位上缴收入 0.00 六、科学技术支出 0.00 六、其他收入 0.00 七、文化体育与传媒支出 0.00 八、社会保障和就业支出 193.45 九、医疗卫生与计划生育支出 47.17 十、节能环保支出 0.00 十一、城乡社区支出 0.00 十二、农林水支出 0.00 十三、交通运输支出 0.00 十四、资源勘探信息等支出 0.00 十五、商业服务业等支出 0.00 十六、金融支出 0.00 十七、援助其他地区支出 0.00 十八、国土海洋气象等支出 0.00 十九、住房保障支出 本年收入合计 1,656.22 165.00 二十、粮油物资储备支出 0.00 二十一、其他支出 0.00 本年支出合计 1,656.21 用事业基金弥补收支差额 0.00 结余分配 0.00 年初结转和结余 11.61 年末结转和结余 11.62 总计 1,667.83 总计 1,667.83 2018年度收入决算表 单位：万元 项目 本年收入合 计 财政拨款收入 上级补助收入 合计 1,656.22 1,656.22 0.00 一般公共服务支出 1,250.60 1,250.60 审计事务 1,250.60 功能分类 科目编码 科目名称 款 类 项 201 经营收入 附属单位 上缴收入 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1,250.60 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 事业收入 其他收入 201 08 201 08 01 行政运行 672.32 672.32 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 201 08 02 一般行政管理事务 481.30 481.30 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 201 08 50 事业运行 91.22 91.22 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 201 08 99 其他审计事务支出 5.76 5.76 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 社会保障和就业支出 193.45 193.45 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 行政事业单位离退休 193.45 193.45 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 208 208 05 208 05 01 归口管理的行政单位离退休 15.58 15.58 208 05 05 机关事业单位基本养老保险 缴费支出 77.44 77.44 208 05 06 机关事业单位职业年金缴费 支出 100.43 100.43 210 医疗卫生与计划生育支出 47.17 47.17 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 行政事业单位医疗 47.17 47.17 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 210 11 210 11 01 行政单位医疗 30.19 30.19 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 210 11 02 事业单位医疗 6.01 6.01 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 210 11 03 公务员医疗补助 10.97 10.97 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 住房保障支出 165.00 165.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 住房改革支出 165.00 165.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 221 221 02 221 02 01 住房公积金 61.50 61.50 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 221 02 03 购房补贴 103.50 103.50 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 2018年度支出决算表 单位：万元 项目 本年支出合计 功能分类 科目编码 科目名称 款 合计 类 项 201 基本支出 项目支出 上缴上级支出 经营支出 对附属单位补 助支出 1,656.21 1,169.15 487.06 0.00 0.00 0.00 一般公共服务支出 1,250.59 763.53 487.06 0.00 0.00 0.00 审计事务 1250.59 763.53 487.06 0.00 0.00 0.00 201 08 201 08 01 行政运行 672.31 672.31 0.00 0.00 0.00 0.00 201 08 02 一般行政管理事务 481.30 0.00 481.30 0.00 0.00 0.00 201 08 50 事业运行 91.22 91.22 0.00 0.00 0.00 0.00 201 08 99 其他审计事务支出 5.76 0.00 5.76 0.00 0.00 0.00 社会保障和就业支出 193.45 193.45 0.00 0.00 0.00 0.00 行政事业单位离退休 193.45 193.45 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 208 208 05 208 05 01 归口管理的行政单位离 退休 15.58 15.58 208 05 05 机关事业单位基本养老 保险缴费支出 77.44 77.44 208 05 06 机关事业单位职业年金 缴费支出 100.43 100.43 210 医疗卫生与计划生育支出 47.17 47.17 0.00 0.00 0.00 0.00 行政事业单位医疗 47.17 47.17 0.00 0.00 0.00 0.00 210 11 210 11 01 行政单位医疗 30.19 30.19 0.00 0.00 0.00 0.00 210 11 02 事业单位医疗 6.01 6.01 0.00 0.00 0.00 0.00 210 11 03 公务员医疗补助 10.97 10.97 0.00 0.00 0.00 0.00 住房保障支出 165.00 165.00 0.00 0.00 0.00 0.00 住房改革支出 165.00 165.00 0.00 0.00 0.00 0.00 221 221 02 221 02 01 住房公积金 61.50 61.50 0.00 0.00 0.00 0.00 221 02 03 购房补贴 103.50 103.50 0.00 0.00 0.00 0.00 2018年度财政拨款收入支出决算总表 单位：万元 收入 项目 一、一般公共预算财政拨款 二、政府性基金预算财政拨款 支出 决算数 一般公共预算 财政拨款 政府性基金预 算财政拨款 1,250.59 1,250.59 0.00 二、外交支出 0.00 0.00 0.00 三、国防支出 0.00 0.00 0.00 四、公共安全支出 0.00 0.00 0.00 五、教育支出 0.00 0.00 0.00 六、科学技术支出 0.00 0.00 0.00 七、文化体育与传媒支出 0.00 0.00 0.00 八、社会保障和就业支出 193.45 193.45 0.00 九、医疗卫生与计划生育支出 47.17 47.17 0.00 十、节能环保支出 0.00 0.00 0.00 十一、城乡社区支出 0.00 0.00 0.00 十二、农林水支出 0.00 0.00 0.00 十三、交通运输支出 0.00 0.00 0.00 十四、资源勘探信息等支出 0.00 0.00 0.00 十五、商业服务业等支出 0.00 0.00 0.00 项目 1,656.22 0.00 一、一般公共服务支出 合计 十六、金融支出 0.00 0.00 0.00 十七、援助其他地区支出 0.00 0.00 0.00 十八、国土海洋气象等支出 0.00 0.00 0.00 165.00 165.00 0.00 二十、粮油物资储备支出 0.00 0.00 0.00 二十一、其他支出 0.00 0.00 0.00 1,656.21 1,656.21 0.00 11.62 11.62 0.00 1,667.83 1,667.83 0.00 十九、住房保障支出 本年收入合计 1,656.22 年初财政拨款结转和结余 11.61 一般公共预算财政拨款 11.61 政府性基金预算财政拨款 0.00 总计 1,667.83 本年支出合计 年末财政拨款结转和结余 总计 2018年度一般公共预算财政拨款支出决算表 单位：万元 项目 功能分类 科目编码 类 款 项 201 201 08 201 08 科目名称 763.53 487.06 审计事务 1,250.59 763.53 487.06 01 行政运行 672.31 672.31 0.00 481.30 0.00 481.30 91.22 91.22 0.00 5.76 0.00 5.76 193.45 193.45 0.00 193.45 193.45 08 02 201 08 50 事业运行 201 08 99 208 208 05 208 208 05 05 项目支出 1,250.59 201 05 基本支出 一般公共服务 支出 一般行政管 理事务 208 合计 01 05 06 210 210 11 210 11 01 210 11 02 210 11 03 221 其他审计事 务支出 社会保障和就 业支出 行政事业单位 离退休 归口管理的 行政单位离退 休 机关事业单 位基本养老保 险缴费支出 机关事业单 位职业年金缴 费支出 医疗卫生与计 划生育支出 行政事业单位 医疗 行政单位医 疗 事业单位医 疗 公务员医疗 补助 0.00 0.00 15.58 15.58 0.00 77.44 77.44 0.00 100.43 100.43 47.17 47.17 47.17 47.17 30.19 30.19 6.01 6.01 10.97 10.97 住房保障支出 165.00 165.00 0.00 住房改革支出 165.00 165.00 0.00 61.50 61.50 103.50 103.50 0.00 1,656.21 1,169.15 487.06 221 02 221 02 01 住房公积金 221 02 03 购房补贴 合计 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 2018年度一般公共预算财政拨款基本支出决算表 单位：万元 项目 经济分类 科目编码 类 301 301 301 301 301 301 301 301 301 301 301 301 301 301 302 302 302 302 302 302 302 302 302 302 302 302 302 302 302 302 302 302 302 302 302 302 302 302 302 302 302 科目名称 合计 人员经费 公用经费 款 01 02 03 06 07 08 09 10 11 12 13 14 99 01 02 03 04 05 06 07 08 09 11 12 13 14 15 16 17 18 24 25 26 27 28 29 31 39 40 工资福利支出 基本工资 津贴补贴 奖金 伙食补助费 绩效工资 机关事业单位基本养老保险缴费 职业年金缴费 职业基本医疗保险缴费 公务员医疗补助缴费 其他社会保障缴费 住房公积金 医疗费 其他工资福利支出 商品和服务支出 办公费 印刷费 咨询费 手续费 水费 电费 邮电费 取暖费 物业管理费 差旅费 因公出国（境）费用 维修（护）费 租赁费 会议费 培训费 公务接待费 专用材料费 被装购置费 专用燃料费 劳务费 委托业务费 工会经费 福利费 公务用车运行维护费 其他交通费用 税金及附加费用 1,011.31 134.27 333.47 146.33 0.00 0.00 125.80 100.43 6.01 0.00 0.00 61.50 0.00 103.50 142.02 17.73 0.42 0.00 0.00 0.23 7.41 1.67 0.00 12.39 2.77 0.00 0.59 0.00 0.00 0.91 0.36 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 7.09 23.99 0.00 0.02 0.00 1,011.31 134.27 333.47 146.33 0.00 0.00 125.80 100.43 6.01 0.00 0.00 61.50 0.00 103.50 ---------------------------- --------------142.02 17.73 0.42 0.00 0.00 0.23 7.41 1.67 0.00 12.39 2.77 0.00 0.59 0.00 0.00 0.91 0.36 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 7.09 23.99 0.00 0.02 0.00 302 303 303 303 303 303 303 303 303 303 303 303 310 310 310 310 310 310 310 310 99 01 02 03 04 05 07 08 09 10 99 02 03 07 13 19 22 99 其他商品和服务支出 对个人和家庭的补助 离休费 退休费 退职（役）费 抚恤金 生活补助 医疗费补助 助学金 奖励金 个人农业生产补贴 其他个人和家庭的补助支出 资本性支出 办公设备购置 专用设备购置 信息网络及软件购置更新 公务用车购置 其他交通工具购置 无形资产购置 其他资本性支出 合计 66.44 15.82 0.00 15.58 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.24 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1,169.15 -15.82 0.00 15.58 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.24 --------1,027.13 66.44 -----------0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 142.02 2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费及机关运行经费支出决算表 单位：万元 一般公共预算财政拨款“三公”经费 公务用车购置及运行费 因公出国 （境）费 合计 公务用车 购置费 小计 公务接待费 公务用车 运行费 预算数 决算数 预算数 决算数 预算数 决算数 预算数 决算数 预算数 决算数 预算数 决算数 5.95 5.78 5.42 5.42 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.53 0.36 机关运行 经费决算数 125.57 2018年度政府性基金预算财政拨款支出决算表 单位：万元 项目 功能分类 科目编码 类 款 合计 基本支出 项目支出 科目名称 项 合计 注：上海市宝山区审计局 2018 年度无政府性基金预算财政拨款支出，故本表无数据。 2018 年度资产负债情况表 金额单位：万元 数量 价值 年初数 年末数 年初数 年末数 —— —— 474.26 464.40 （一）流动资产 —— —— 254.66 278.11 （二）固定资产 —— —— 219.60 186.29 —— —— —— —— —— —— —— —— —— —— —— —— 一般公务用车 —— —— —— —— 执法执勤用车 —— —— —— —— 特种专业技术用车 —— —— —— —— 其他用车 —— —— —— —— —— —— —— —— —— —— —— —— —— —— —— —— 4.其他固定资产 —— —— 219.60 186.29 减：累计折旧及减值准备 —— —— —— —— （三）长期投资 —— —— —— —— （四）在建工程 —— —— —— —— （五）无形资产 —— —— —— —— —— —— —— —— —— —— —— —— 二、负债合计 —— —— 242.13 265.56 三、净资产合计 —— —— 232.13 198.84 一、资产合计 其中：1.房屋（平方米） 2.通用设备（台/套/辆） （1）车辆 （2）单价 50 万元以上通用设备（不含车辆） 3.专用设备（台/套） 单价 100 万元以上专用设备 减：累计摊销 （六）其他资产 第三部分 上海市宝山区审计局 2018 年度部门决算情况说明 一、关于上海市宝山区审计局 2018 年度收入支出决算总体 情况说明 上海市宝山区审计局 2018 年度收入总计为 1656.22 万元、 支出总计为 1656.21 万元。与 2017 年度相比，收入、支出总计 各增加 131.03 万元、140.78 万元。主要原因：由于人员增加， 以及政策调整，相关社会保障和补贴经费等项目支出增加。 二、关于上海市宝山区审计局 2018 年度收入决算情况说明 本年收入合计 1656.22 万元，其中：财政拨款收入 1656.22 万元，占 100%。 三、关于上海市宝山区审计局 2018 年度支出决算情况说明 本年支出合计 1656.21 万元，其中： 基本支出 1169.15 万元， 占 70.59%；项目支出 487.06 万元，占 29.41%。 四、关于上海市宝山区审计局 2018 年度财政拨款收入支出 总体情况说明 上 海 市 宝 山 区 审 计 局 2018 年 度 财 政 拨 款 收 支 总 决 算 1667.83 万元。与 2017 年度相比，财政拨款收、支总计各增加 139.9 万元，增长 8.39%。主要原因：由于人员增加，以及政策 调整，相关社会保障和补贴经费等项目支出增加。 五、关于上海市宝山区审计局 2018 年度一般公共预算财政 拨款支出决算情况说明 （一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况 上海市宝山区审计局 2018 年度一般公共预算财政拨款支出 1656.21 万元，占本年支出合计的 100%。与 2017 年度相比，一 般公共预算财政拨款支出增加 140.78 万元，增长 8.50%。主要 原因：由于人员增加，以及政策调整，相关社会保障和补贴经费 等项目支出增加。 （二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况 上海市宝山区审计局 2018 年度一般公共预算财政拨款支出 1656.21 万元，主要用于以下方面：一般公共服务支出（类） 1250.59 万元，占 75.51%；社会保障和就业支出（类）193.45 万 元，占 11.68%；医疗卫生与计划生育支出（类）47.17 万元， 占 2.85%；住房保障支出（类）165.00 万元，占 9.96%。 （三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况 上海市宝山区审计局 2018 年度一般公共预算财政拨款支出 年初预算为 1516.53 万元，支出决算为 1656.21 万元，完成年初 预算的 109.21%。 决算数大于预算数的主要原因： 由于人员增加， 以及政策调整，相关社会保障和补贴经费等项目支出增加。其中： 1、一般公共服务支出（类）审计事务（款）行政运行（项） 。 主要用于：局机关及所属单位的人员经费、公用经费的基本支出。 年初预算为 618.06 万元，支出决算为 672.31 万元。决算数大于 预算数的主要原因：由于人员增加，以及政策调整，相关社会保 障和补贴经费等项目支出增加。 2、一般公共服务支出（类）审计事务（款）一般行政管理 事务（项）。主要用于局机关购买办公设备、委托审计经费等项 目支出。年初预算 512.62 万元，支出决算为 481.30 万元。决算 数小于预算数的主要原因：部分项目支出调整减少及节减支出。 3、一般公共服务支出（类）审计事务（款）事业运行（项） 。 主要用于所属单位人员经费、公用经费的基本支出。年初预算 85.49 万元，支出决算为 91.22 万元。决算数大于预算数的主要 原因：人员变动等因素。 4、一般公共服务支出（类）审计事务（款）其他审计事务 支出（项）。主要用于所属单位审计业务费等项目支出。年初预 算 5.28 万元，支出决算为 5.76 万元。决算数大于预算数的主要 原因是：部分项目支出调整。 5、社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款） 归口管理的行政单位离退休（项）。主要用于行政离退休人员的 支出。年初预算 15.58 万元，支出决算为 15.58 万元。 6、社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款） 机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。主要用于行政离退 休人员的支出。年初预算 73.59 万元，支出决算为 77.44 万元。 决算数大于预算数的主要原因是：相关政策调整。 7、社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款） 机关事业单位职业年金缴费支出（项）。主要用于行政离退休人 员的支出。年初预算 4.62 万元，支出决算为 100.43 万元。决算 数大于预算数的主要原因是：补缴以前年度职业年金，但年初并 未安排该项资金预算。 8、医疗卫生与计划生育支出（类）行政事业单位医疗（款） 行政单位医疗（项）。主要用于行政单位的医疗支出。年初预算 29.47 万元，支出决算 30.19 万元。决算数大于预算数的主要原 因是：人员增加及政策调整。 9、医疗卫生与计划生育支出（类）行政事业单位医疗（款） 事业单位医疗（项）。主要用于事业单位的医疗支出。年初预算 5.48 万元， 支出决算 6.01 万元。 决算大于预算数的主要原因是： 单位社会保障缴费基数调增。 10、医疗卫生与计划生育支出（类）行政事业单位医疗（款） 公务员医疗补助（项）。主要用于按照国家政策规定为行政在职 人员缴纳的医疗保险费的支出。年初预算 6.20 万元，支出决算 10.97 万元。决算数大于预算数的主要原因是：人员增加及政策 调整。 11、住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。 主要用于：按照国家政策规定为行政和事业在职人员缴纳住房公 积金支出。年初预算为 61.50 万元，支出决算 61.50 万元. 12、住房保障支出（类）住房改革支出（款）购房补贴（项） 。 主要用于：按照国家政策规定为行政人员的购房补贴支出，年初 预算为 98.64 万元，支出决算 103.50 万元。决算数大于预算数 的主要原因是：人员变动调增。 六、关于上海市宝山区审计局 2018 年度一般公共预算财政 拨款基本支出决算情况说明 上海市宝山区审计局 2018 年度一般公共预算财政拨款基本 支出 1169.15 万元，包括人员经费 1027.13 万元， 公用经费 142.02 万元。基本支出中： 1、工资福利支出 1011.31 万元，主要用于：基本工资、津 贴补贴、奖金、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、 住房公积金和其他工资福利支出。 2、商品和服务支出 142.02 万元，主要用于：办公费、印刷 费、水费、电费、邮电费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、 培训费、公务接待费、劳务费、工会经费、福利费、其他商品和 服务支出。 3、对个人和家庭的补助支出 15.82 万元，主要用于：退休 费和其他对个人和家庭补助支出。 七、关于上海市宝山区审计局 2018 年度一般公共预算财政 拨款“三公”经费支出决算情况说明 （一） “三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明 上海市宝山区审计局 2018 年度“三公”经费财政拨款支出 年初预算为 5.95 万元， 支出决算为 5.78 万元， 完成预算的 97.14%， 其中：因公出国（境）费决算为 5.42 万元，完成预算的 100%； 公务用车购置及运行维护费支出决算为 0 万元，公务接待费支出 决算为 0.36 万元，完成预算的 67.92%。2018 年度“三公”经费 支出决算数小于预算数的主要原因：厉行节约,严格把控“三公” 经费支出。 2018 年度“三公”经费财政拨款支出决算数比 2017 年度增 加 5.33 万元，其中：因公出国（境）费支出决算增加 5.42 万元， 公务用车购置及运行维护费支出决算减少 0 万元，公务接待费支 出决算减少 0.09 万元，降低 20%。因公出国（境）费支出增加 的主要原因是安排因公出国培训一人。公务接待费支出减少的主 要原因是厉行节约,严格把控“三公”经费支出。 （二） “三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明 2018 年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境） 费支出决算 5.42 万元，占 93.77%；公务用车购置及运行维护费 支出决算 0 万元，公务接待费支出决算 0.36 万元，占 6.23%。 具体情况如下： 1、因公出国（境）费支出 5.42 万元。全年参加因公出国（境） 团组 1 个、累计 1 人次。开支内容包括：境外培训费用和国际机 票等。 2、公务用车购置及运行维护费支出 0 万元。2018 年，上海 市宝山区审计局所属各预算单位开支财政拨款的公务用车保有 量为 0 辆。 3、公务接待费支出 0.36 万元。其中： 国内公务接待支出 0.36 万元（含外宾接待支出 0 万元） 。主 要用于本部门按规定开支的各类公务接待支出。其中：公务接待 16 批次、47 人次。其中：接待外宾 0 批次、0 人次。 八、关于上海市宝山区审计局 2018 年度政府性基金预算财 政拨款支出决算情况说明 上海市宝山区审计局 2018 年度无政府性基金预算财政拨款 支出。 九、国有资本经营预算财政拨款情况说明 上海市宝山区审计局 2018 年度无国有资本经营预算财政拨 款支出。 十、其他重要事项的情况说明 （一）机关运行经费支出情况 上海市宝山区审计局 2018 年度机关运行经费支出 125.57 万 元，比 2017 年度增加 15.66 万元，增长 14.25%。主要原因是人 员增加及政策调整。 （二）政府采购支出情况 上海市宝山区审计局 2018 年度政府采购金额（以合同签订 为准）为 15.31 万元，其中：货物采购金额 15.31 万元、工程采 购金额 0 万元、服务采购金额 0 万元。 2018 年度本部门面向中小企业预留政府采购项目预算金额 0 万元，面向小微企业预留政府采购项目预算金额 0 万元。在面 向中小企业预留的政府采购项目中，由中小企业供应商中标或成 交的，采购金额 0 万元；在面向小微企业预留政府采购项目中， 由小微企业供应商中标或成交的，采购金额 0 万元；在其他政府 采购项目中，由中小企业供应商中标或成交的，采购金额 0 万元。 （三）车辆、房屋特殊占用情况 上海市宝山区审计局 2018 年度无车辆/房屋特殊占用情况 说明。 （四）预算绩效管理情况 1、根据上级部门和我区关于开展预算绩效管理相关文件要 求，上海市宝山区审计局 2018 年度预算绩效管理工作开展情况 如下，2018 年度开展的绩效跟踪评价项目 1 个，涉及预算金额 400 万元；2018 年度开展的绩效评价项目 0 个，涉及预算金额 0 万元（其中，绩效评级为“优”的项目 0 个；绩效评级为“良” 的项目 0 个；绩效评级为“合格”的项目 0 个；绩效评级为“不 合格”的项目 0 个）。 第四部分 名词解释 一、财政拨款收入：指单位本年度从本级财政部门取得的财 政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。 二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动 取得的收入。 三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之 外开展非独立核算经营活动取得的收入。 四、其他收入：指单位取得的除“财政拨款收入” 、 “事业收 入” 、 “经营收入”等以外的收入。 五、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按 有关规定继续使用的资金。 六、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客 观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后年度按有关规 定继续使用的资金。 七、基本支出：指单位为保障机构正常运转、完成日常工作 任务而发生的各项支出。 八、项目支出：指单位为完成特定的行政工作任务或事业发 展目标，在基本支出之外发生的各项支出。 九、经营支出：指事业单位在专业活动及辅助活动之外开展 非独立核算经营活动发生的支出。 十、“三公”经费：指单位使用本级财政拨款安排的因公出 国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中: 因公出国（境）费反映单位参加国际合作交流、重大项目洽谈、 境外培训研修等的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食 费、培训费、公杂费等支出；公务接待费反映全国性专业会议、 国家重大政策调研、专项检查以及外事团组接待交流等执行公务 或开展业务所需住宿费、交通费、伙食费等支出；公务用车购置 及运行维护费反映编制内公务车辆的报废更新，以及用于安排市 内因公出差、公务文件交换、日常工作开展等所需公务用车燃料 费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。 十一、机关运行经费：指行政单位和参照公务员法管理的事 业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的日常公 用经费支出。